Как вернуть налог с покупки квартиры. Как вернуть налог с покупки квартиры единовременно 2019 год

Очень многим гражданам РФ известен механизм, позволяющий возвращать часть уплаченных налогов в счет затрат на покупку жилья. Официально эта процедура называется имущественным вычетом. Реализация права на возврат налогов привлекает россиян возможностью сократить расходы на ипотеку, содержание квартиры, компенсировать издержки, связанные с ремонтом.

Но не все знают, как данный механизм реально работает. Недостаток информации о том, как правильно пользоваться возможностью возврата налогов, дополняется тем, что очень часто меняются законы, регулирущие выплату вычетов.

Как вернуть налог с покупки квартиры в полном соответствии с законодательными нормами? Какие нюансы следует при этом учитывать?

Государство. В соответствии с налоговым кодексом, граждане РФ имеют право на получение так называемого имущественного вычета.

Сумма, равная 13% от потраченных на приобретение жилья (а также его отделку и ремонт, земельного участка под строительство) средств (в совокупности — не более 260 тыс. руб.), а также уплаченных по ипотечной программе, если она задействована, банковских процентов (в совокупности не более 390 тыс., с 01.01.2014), подлежит возврату за счет производимых гражданином отчислений в рамках НДФЛ. В ряде случаев в базу исчисления вычета включаются также расходы на ремонт (отделку) нового жилья и прокладку коммуникаций.

Этот вопрос — один из самых неоднозначных. Как вернуть налог с покупки квартиры в максимальном (что позволено законодателем) объеме? Как осуществляется начисление общей суммы выплаты по вычетам, а также ежегодных денежных переводов?

Основная сложность в понимании правил, касающихся определения величины возвращаемого налога, возникает в связи с периодическими изменениями в законодательстве РФ.

Выше у нас фигурирует цифра в 260 тыс. руб. Это максимальная во всех случаях сумма, которую гражданин (как самостоятельное физическое лицо) вправе получить от государства. Другое дело, что ее получение на практике зависит от того, когда именно человек купил квартиру: до 1 января 2014 года или после. Почему?

Дело в том, что до 01.01.2014 существовала норма: получить выплаты можно только с одного объекта недвижимости. Стоимость жилья значения не имеет.

Пример. Гражданин Иванов купил загородный дом стоимостью 1 млн руб. В 2012 году он подал заявление в налоговую службу на возврат НДФЛ в размере 13% от суммы, затраченной на приобретение недвижимости.

Все, что сможет получить гражданин Иванов от государства в этом случае, — 130 тыс. рублей. Если даже он купит новую квартиру, то вернуть «остаток» в размере 130 тыс. он не вправе.

С 01.01.2014 граждане получили право возвращать налоги при покупке любого количества объектов недвижимости до тех пор, пока общая сумма выплат не достигнет 260 тыс. рублей.

Важнейший нюанс: квартира должна быть куплена после 01.01.2014 г. Если жилье приобретено ранее, то на него распространяются правила, действовавшие до того, как поправки были приняты.

Еще одна цифра, которая фигурирует в начале статьи, — 390 тыс. рублей. На нее стоит обратить внимание тем гражданам, которым интересно, как вернуть налог с покупки квартиры в ипотеку.

Дело в том, что эта сумма отражает максимальную величину выплат по банковским процентам, которую самостоятельное физическое лицо может получить. И опять же, в соответствии с поправками, вступившими силу с 01.01.2014 г. До этого эта сумма была неограниченной. Соответственно, гражданин Иванов вправе получать компенсацию 13% от затрат по ипотечным процентам до тех пор, пока не рассчитается с банком.

Как вернуть налог с покупки квартиры в максимальной, которую дозволяет законодатель, сумме? Единственным способом: получать зарплату, 13% от которой за год будут больше либо равными 260 тыс. рублей (в части получения вычета по расходам на квартиру) и 390 тыс. (по процентам). Либо в сумме, отражающей обе цифры.

Иных способов нет. И это логично: государство осуществляет возврат налогов в рамках фактических сумм, которые гражданин выплачивает с момента покупки квартиры.

Точнее, с того года, когда приобретено жилье, — и в этом, к слову, есть некоторое послабление. Даже если человек купил недвижимость в конце декабря, то получить за него возврат налога он может за все предыдущие месяцы года.

Получить вычет «авансом» (с тем, чтобы компенсировать выплаты в последующие годы работы и отчисления в казну положенных сумм НДФЛ) законы пока не дозволяют. Нет вариантов с тем, как вернуть налог с покупки квартиры единовременно, иначе как сделать это в силу увеличения зарплаты.

Многих граждан волнует вопрос: можно ли возвращать налоги, уплаченные не работодателем, а по иным основаниям? Например, при продаже имущества или по факту уплаты 13% от иного рода доходов (призов, выигрышей в лотерею и т. д.). Можно. Просто на практике это явление встречается нечасто — и многие граждане не подозревают о том, что у них есть право задействовать эти выплаты.

Право на возврат части уплаченных налогов при покупке квартиры реализовано быть не может, если:

  1. Человек приобрел жилье у ближайшего родственника или коллеги по работе, с которым выстроены взаимоотношения по схеме субординации (начальника, подчиненного). В этом случае закон определяет продавца недвижимости и покупателя как лиц взаимозависимых, а значит, способных вступить в сговор с целью получения привилегии в виде налогового вычета.
  2. Человек получил в собственность жилье, но оплачено оно было другими лицами (или фирмами). Вычет дается, если налогоплательщик расходовал на покупку недвижимости личные (заработанные) средства. Субсидии от работодателя, материнский капитал, иные выплаты от государства — не в счет.
  3. Если вычет уже был получен (с 01.01.2014 г. эту норму следует понимать как «выплата в полном объеме»).
  4. Если человек не имел за период с момента покупки жилья до подачи заявления на вычет в ФНС доходов, облагаемых НДФЛ. Это вполне логично. Как вернуть налог с покупки квартиры, если ты его государству не платил?

Как исчисляется вычет в случаях, когда квартира в долевой или же совместной собственности? В первом случае очень просто. Вычисляется пропорция соотносительно долям по владению квартирой.

Пример. Граждане Иванов, Петров, Сидоров и Ларионов купили квартиру. У каждого из них — одинаковая доля во владении жильем: 25%. Квартира стоит 2 млн руб. 13% от ее стоимости — 260 тыс. Соответственно, каждый из совладельцев недвижимости вправе претендовать на вычет в размере 25% от 260 тыс., то есть 65 тыс. руб.

С банковскими процентами чуть сложнее. Но, тем не менее, логично. Здесь есть два основных варианта. Во-первых, наши четверо друзей могут быть созаемщиками и отвечать по ипотечным выплатам солидарно. Соответственно, начисление налоговых вычетов будет пропорционально суммам, уплаченным в ипотеку.

Во-вторых, отдельный кредит на квартиру может оформить на себя каждый из совладельцев. Суммы при этом также могут быть разными. Как вернуть налог с покупки квартиры в ипотеку в этом случае? Очень просто: соразмерно фактическим выплатам банку.

Вновь отметим нюанс, отражающий вышеописанные поправки в законы. Если наши четверо друзей купили квартиру до 01.01.2014 г., то в том случае, если кто-то из них подаст заявку на вычет, то 65 тыс. руб. — это все, что он сможет получить. При этом, не имеет значения, сделали ли это другие совладельцы.

При совместной собственности все сложнее. Долей в ней нет, поэтому пропорцию никак нельзя вычислить. В этом случае есть один выход: договариваться. А если не получается — решать вопрос в суде.

Известно, что при получении пенсии граждане РФ не уплачивают НДФЛ в размере 13%. Соответственно, оснований возвращать что-то из бюджета нет. Поэтому в общем случае правом на получение вычета пенсионеры не обладают. Но возможны, разумеется, исключения.

Как вернуть налог с покупки квартиры пенсионеру, исходя из предусмотренных законодательством РФ механизмов?

Во-первых, пенсионер может, находясь на пенсии, работать. В этом случае он может полноценным образом реализовать свое право на получение вычета.

Во-вторых, законодатель позволяет пенсионерам засчитывать выплаты НДФЛ за три года до момента подачи заявки на возврат налогов (если они были).

В-третьих, пенсионер вполне может быть налогоплательщиком не как нанятый сотрудник, а по иным основаниям (выше мы уже называли их — иные доходы, подарки, выигрыши и т. д.).

Варианты есть. Стоит отметить, что при каждом из трех перечисленных сценариев также не будет проблем с тем, как вернуть налог с покупки квартиры по ипотеке.

Как и в случае получения выплат пенсионерами, женщины, находящиеся в декрете, не уплачивают налогов в бюджет государства. И потому получать выплаты у них формальных оснований нет. Но и здесь возможны исключения. Как вернуть налог с покупки квартиры в декретном отпуске? Варианты есть.

Дело в том, что женщинам в декрете законодатель позволяет полностью засчитывать НДФЛ, уплаченные за период между моментом покупки жилья и выходом в декрет. Это может быть год, два, три и большее количество лет. Не исключено, что пока выплаты за те периоды идут, женщина успеет вырастить ребенка до детского сада и вновь выйти на работу. С тем, чтобы с того момента получать налоговые вычеты на общих с другими гражданами основаниях.

Это интересно:  Комментарии к ст 1 ТК РФ 2019 год

Если квартира куплена налогоплательщицей до ухода в декрет, то оформить налоговый вычет можно на доходы, полученные в интервале между моментом приобретения жилья и началом декретного отпуска. Оставшуюся часть выплат вполне возможно перенести на доходы, полученные женщиной после того, как она начнет работать.

Гражданину придется собрать, решая вопрос с тем, как вернуть налог с покупки квартиры, перечень документов для ФНС.

Бумаги, которые нужно подавать в ведомство, следует представлять в следующем комплекте.

Во-первых, необходимо заполнить заявку (бланк дадут в самом отделении ФНС). В нем будет указана суть запроса в ведомство, а также реквизиты банка, куда перечислять вычет.

Во-вторых, следует предоставить декларацию о доходах (форма 3-НДФЛ). Ее выдает, как правило, работодатель. Реже — гражданин заполняет сам (это актуально, когда стоит вопрос с тем, как вернуть налог с покупки квартиры, если не работаешь).

В-третьих, это финансовые документы по сделке с недвижимостью: договор купли-продажи, банковские выписки о ходе денежных средств, квитанции и т. д. Сюда же входят бумаги, связанные с ипотекой. Их предоставляет банк.

Максимальный срок, в рамках которого налоговики проверяют бумаги, — 3 месяца. В течение данного периода гражданин должен получить выплату на указанный в заявлении банковский счет. Как правило, региональные отделения ФНС укладываются в эти сроки.

Многих россиян волнует вопрос, как вернуть налог с покупки квартиры через «Госуслуги», электронный портал для взаимодействия граждан и органов власти. Механизмов, которые бы полноценно заменили «офлайновый» процесс, пока нет.

Подавать в «виртуальном» формате можно только декларацию (3-НДФЛ). При этом, как отмечают некоторые эксперты, придется все равно ехать в налоговую инспекцию, чтобы поставить подпись на этом документе.

Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка Вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами подоходного налога. Данный налоговый вычет прописан в Налоговом Кодексе РФ (ст. 220 НК РФ) и направлен на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить свое жилье.

То есть, если Вы официально работаете и платите подоходный налог (его перечисляют в бюджет все наемные работники), и приобрели квартиру или дом, то Вы можете вернуть себе уплаченный подоходный налог в размере до 13% от стоимости квартиры/дома (кроме этого Вы можете также вернуть 13% от ипотечных процентов и некоторых других расходов).

Воспользовавшись имущественным вычетом, Вы можете вернуть часть расходов на:

  • непосредственное приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли);
  • приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома;
  • расходы по уплате процентов по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;
  • расходы, связанные с отделкой/ремонтом жилья (если оно было приобретено у застройщика без отделки).

Вычет НЕ предоставляется:

  • при покупке квартиры/дома у взаимозависимых лиц (супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.);
  • если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета (см. Однократность вычета).

Сумма налога, которую Вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: Вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом.

  1. В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей (т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн. руб. x 13% = 260 тыс. рублей).
    Заметка: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн. руб.
  2. За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком (см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?)
  3. В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой — 3 млн.рублей (те. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.). При покупке дорогого жилья часто бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.

Обратите внимание: Ограничение основного имущественного вычета для одного человека составляет 260 тыс.руб., вычета по кредитным процентам 390 тыс.руб. При этом, если квартира приобретена после 01.01.2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами.

Пример 1: В 2016 году Иванов А.А. купил квартиру за 2,5 млн. рублей. При этом за 2016 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 65 тыс. рублей. В данном случае, максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн. х 13% = 260 тысяч рублей. Но непосредственно за 2016 год он сможет получить только 65 тыс. рублей (и 195 тысяч останутся для возврата в следующие годы).

Дополнительные и более сложные (ипотечные проценты, доли и т.п.) примеры расчетов вычета Вы можете найти здесь: Примеры расчета имущественного налогового вычета.

Налоговый Кодекс ограничивает возможность многократного использования вычета при покупке жилья. При этом ограничения были изменены с 1 января 2014 года (изменения подробно описаны в нашей статье Изменения в имущественном вычете при покупке жилья в 2014 году).

На текущий момент ограничения действуют следующим образом:

По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже, если Вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс.руб., то больше имущественный вычет при покупке жилья Вы никогда получить не сможете.

Обратите внимание: Если по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, Вы получили только основной вычет, то Вы можете получить налоговый вычет по процентам при покупке нового жилья в ипотеку. Более подробно о данной возможности Вы можете прочитать в нашей статье — Повторный имущественный вычет по ипотечным процентам

Более подробно ознакомиться с информацией об ограничениях получения имущественного вычета Вы можете в статье: Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома.

Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета.

Для оформления налогового вычета Вам потребуется:

  • документ, удостоверяющий личность;
  • декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с подробным списком документов Вы можете здесь: Документы для имущественного налогового вычета.

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у Вас имеются на руках:

  • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
  • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.

Если Вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Единственное, вернуть подоходный налог Вы можете не более чем за три последних года. Например, если Вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2019 году, то Вы сможете вернуть себе налог за 2018, 2017 и 2016 годы (подробную информацию о том, когда и за какие годы можно вернуть налог Вы можете найти в нашей статье: Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья?

Весь остаток имущественного вычета переносится на следующий год. То есть Вы можете возвращать подоходный налог в течение нескольких лет до тех пор, пока не «исчерпаете всю сумму» (см. Размер налогового вычета).

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Задать свой вопрос

Улучшили свои жилищные условия или купили земельный участок? А вы знаете, что можете получить от государства возврат налога при покупке квартиры в ипотеку или за наличные? А еще доступно возмещение части уплаченных процентов. Максимум до 650 тыс. руб. реальных денег на ваш расчетный счет (260 тыс. от стоимости жилья и 390 тыс. от процентов по ипотеке). Такие привлекательные цифры нельзя оставить без внимания. Рассмотрим, что для этого нужно сделать.

Имущественный вычет – это уменьшение налоговой базы для исчисления подоходного налога на суммы, которые плательщик налога потратил на покупку жилья, земли под домом или участка, предназначенного для его строительства.

Человека, который проживает на территории РФ более полугода, официально работает и платит подоходный налог (НДФЛ), называют резидентом. Любой резидент может рассчитывать на налоговый вычет, если он потратил собственные или заемные средства на улучшение своих жилищных условий, в размере 13 процентов от фактических расходов на покупку, строительство и даже отделочные работы.

Кроме того, с суммы выплаченных банку процентов вы тоже можете получить 13 %. Как вернуть проценты по ипотеке мы уже подробно разбирали в прошлом обзоре. Ссылка на него будет ниже.

Какие условия для возврата должны быть соблюдены:

  • Сумма фактических расходов не выше 2 млн. руб. Например, с квартиры стоимостью 2,5 млн. руб. возврат будет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.
  • Ранее заемщик не получал имущественного вычета.

Если вы уже один раз воспользовались правом на возврат, но не достигли предельной суммы (например, купили квартиру за 1,5 млн. руб.), то у вас остается возможность при следующей покупке доначислить себе 13 % еще с 500 тыс. руб.

  • При покупке жилья и земли право на вычет наступает после государственной регистрации объекта в собственность, при долевом строительстве основанием служит передаточный акт.
  • Ежегодный имущественный вычет не может быть больше суммы налога на доходы, которую уплатил сам работник или его работодатель.

Как рассчитать, за сколько лет вы получите вычет?

За один год вы этого не сделаете, потому что заплатили государству значительно меньше налогов. Если представить, что ваша зарплата не изменится в ближайшие годы, то полностью получить деньги вы сможете за 5 лет.

Очевидно, что при более высокой зарплате вернуть причитающуюся сумму удастся значительно быстрее. По предыдущему примеру, если ваша зарплата будет 60 тыс. руб., то за 3 года вы получите все, на что имеете право.

  • Вы построили или купили готовое жилье за собственные деньги или за счет ипотечного кредита. В расчет не берутся: материнский капитал, государственные субсидии различным категориям граждан, средства работодателя и любых других третьих лиц.

То же самое касается и военной ипотеки. Военнослужащий сможет возместить только свои потраченные на приобретение жилья средства, если они были. Суммы, которые вносились государством, возврату не подлежат.

  • Сделка по купле-продаже жилья не была заключена между зависимыми людьми. Налоговый кодекс к таким относит родителей, братьев, сестер, супругов, детей, работодателей и подчиненных.
  • В кредитном договоре должна быть четко написана цель кредита – приобретение или строительство жилья, земли для строительства дома. Есть потребительские кредиты, которые выдаются под залог недвижимости. Они тоже называются ипотекой, но берутся на любые цели. В договоре так и будет написано. Поэтому для возмещения эти суммы государство не примет.

Своим правом на возврат подоходного налога при приобретении жилья в ипотеку могут воспользоваться как граждане Российской Федерации, так и иностранцы. Главным условием является их официальное трудоустройство и ежегодная выплата государству налога со всех доходов.

  1. Официально трудоустроенные резиденты РФ с белой зарплатой.
  2. Пенсионеры. В этом случае в расчет принимаются их официальные доходы, которые были в течение 3 последних лет перед выходом на пенсию.
  3. Родители, в том числе приемные, опекуны и попечители, если они оформляют приобретаемую недвижимость в собственность своих детей или подопечных.
  4. Созаемщик. Это может быть один или несколько человек. Некоторые банки допускают к участию до 4 созаемщиков. В обязательном порядке супруг или супруга является созаемщиком.

Стандартная база для расчета возврата – это сумма потраченных собственных или заемных средств на покупку квартиры, комнаты, жилого дома, земельного участка под ним, земельного участка для строительства, а также долей во всех перечисленных объектах.

Обратите внимание, что недвижимость должна быть на территории России.

Государство допускает включить в базу расходы на ремонт и достройку. И вот здесь лучше рассмотреть, что к ним относится отдельно для строительства дома и квартиры в новостройке.

К фактическим расходам по строительству дома относятся:

  • разработка проекта и составление сметы;
  • затраты на материалы для строительства и отделки;
  • достройка объекта незавершенного строительства;
  • подключение к инженерным коммуникациям, создание альтернативных источников энергии.

В фактические расходы на покупку квартиры или комнаты в новостройке вы можете включить:

  • затраты на материалы для отделки,
  • оплата услуг строительных бригад по отделке,
  • разработка проекта на отделку и составление сметы работ.

Обратите внимание, что в договоре обязательно должно быть прописано, что вы приобретаете незавершенный строительством объект. Только в этом случае расходы на отделку и достройку примут к возмещению.

Как вернуть деньги, которые вы потратили на покупку или строительство жилья? Во-первых, не все деньги, а только их часть. Во-вторых, это можно сделать:

  • через налоговую инспекцию;
  • через своего работодателя, который фактически за вас перечисляет подоходный налог в бюджет.

Чем отличаются эти способы? Тем, что в первом случае вы получите сумму возмещения один раз в год. Во втором случае – будете получать ежемесячно. Даю пошаговые инструкции процедуры возврата налога на доходы для обоих способов.

Шаг 1. Составление декларации о доходах. Ее часто называют формой 3-НДФЛ и подают в налоговую инспекцию. Сделать это можно в любой момент в течение года, следующего за отчетным периодом. Например, вы купили квартиру 20 августа 2018 года, начиная с 2019 года выберите свободное время и оформите документы на вычет.

Как заполнить 3-НДФЛ? На сайте ФНС в разделе “Программные средства” внизу сайта есть программа “Декларация”. Скачайте и установите ее на компьютер. Она проверяет корректность внесения вами данных и формирует электронный документ, который потом можно послать в налоговую.

Кому-то привычнее заполнять документы вручную. В этом случае лучше всего сделать это непосредственно в налоговой инспекции, где всегда подскажут, как это правильно сделать.

Большинство моих знакомых заполняет декларацию онлайн. Я предпочитаю делать это в инспекции. Там есть образцы, на которые я и ориентируюсь. Главное, не старайтесь попасть к налоговикам до мая текущего года. Вы можете оказаться в толпе желающих подать свои декларации о доходах предпринимателей, нотариусов и прочих налогоплательщиков. Напоминаю, что документы на имущественный вычет принимают в течение всего года.

Шаг 2. Формирование комплекта документов. Я уже давала список необходимых документов, когда разбирала тему возврата процентов по ипотечному кредиту. Повторяться не будем.

Шаг 3. Предоставление документов в налоговый орган. Там потребуется еще написать заявление на возврат, а также отдельно указать номер расчетного счета в банке, куда будут перечислены возмещаемые суммы.

Шаг 4. Пополнение вашего расчетного счета примерно через 3 – 4 месяца на сумму вычета.

Если за один год вы не смогли возместить свои 13 % с покупки квартиры, дома или земли, то сделаете это за несколько лет. Проходить вышеописанную процедуру придется на следующий год и так далее до полного возмещения.

  1. Получение специального уведомления в налоговой инспекции после предоставления комплекта документов.
  2. Подача заявления на имя работодателя.
  3. Ежемесячное получение зарплаты, увеличенной на сумму подоходного налога. Это увеличение и есть сумма имущественного вычета на приобретение жилья.

Пока вы не исчерпаете лимит, наложенный государством для возмещения расходов.

  • Можно ли вернуть средства, если покупали квартиру несколько лет назад?

Да, можно. Срок давности не установлен.

  • Когда можно вернуть деньги временно неработающим гражданам?

Действительно, бывают ситуации, что заемщик оказывается без работы. Например, женщина ушла в декретный отпуск, заемщик попал под сокращение или уволился. Ничего страшного. Процедура возмещения временно приостанавливается до момента выхода налогоплательщика на официальную работу. И не важно, что это произойдет через пару лет.

  • Учитываются ли другие доходы при оформлении налогового вычета?

Да, конечно. В этом случае вы в своей декларации указываете все источники получения доходов. Обратите внимание, что они должны быть официальными. Если, например, вы сдаете квартиру в аренду, то подтверждением будет официальный договор с арендатором и документы, подтверждающие перечисление им средств по аренде.

Я уверена, что далеко не все граждане, купившие квартиру или дом, знают о своем праве получить от государства обратно часть потраченных на это средств. Если 650 тыс. руб. для вас мелочь, то можете пройти мимо статьи и не заморачиваться сбором документов. Но для большинства, я думаю, сумма внушительная.

Оформление вычета не требует особых юридических познаний. Надо только выделить время на изучение материала. Как только получите возмещение первый раз, на второй год будет значительно легче. Да и ожидание пополнения счета будет приятным дополнением.В следующих статьях я расскажу о страховании и о том, можно ли вернуть страховку по ипотеке. Подписывайтесь на наш блог, чтобы постоянно повышать свою финансовую грамотность и не быть обманутым банками, страховщиками и государством.

Вопросы из категории «Как вернуть налог с покупки квартиры через госуслуги и в случае ипотеки?» волнуют многих граждан, которые приняли решение приобрести недвижимость. Поэтому есть смысл рассмотреть возможности для реализации подобной инициативы.

Изначально стоит уяснить тот факт, что эта процедура возможна и полностью соответствует содержанию законодательства РФ. Согласно налоговому кодексу владелец квартиры после ее приобретения может вернуть сумму, равную подоходному налогу (13 %).

Объясняется это тем фактом, что в России не облагается налогом приобретение собственного жилья. Но это не все, на что может рассчитывать владелец купленной недвижимости. При условии, что объект приобретался с использованием ипотеки, впоследствии есть возможность вернуть 13% от всех процентов, которые были уплачены.

Поэтому вопрос «Как вернуть налог с покупки квартиры в ипотеку?» также является актуальным. При этом важно помнить о том, что возможность вычета есть смысл рассматривать в том случае, когда новый владелец дома или квартиры имеет официально задекларированный доход, с которого идут стабильные отчисления НДФЛ.

При отсутствии такого дохода получить вычет будет непросто. Это же актуально и для пенсионеров. Вернуть подоходный налог не выйдет и в том случае, если квартира приобретается у ближайших родственников.

Прежде чем рассматривать информацию о том, как вернуть налог с покупки квартиры, стоит выделить те категории граждан, которым такая возможность недоступна. Речь идет о следующих группах людей:

— люди, получающие различные социальные пособия;

— те, кто не имеют постоянного места работы;

— пенсионеры и студенты (в том случае, если они не имеют других видов доходов);

— граждане, которым приобрели жилье другие лица.

Стоит отметить, что в случае с пенсионерами есть определенные исключения. О них речь пойдет ниже.

Хотя изначально такая возможность по закону не предусматривается есть определенные возможности найти компромиссный вариант.

Согласно действующему законодательству те налогоплательщики, которые получают пенсии, не могут использовать налоговые вычеты в текущем отчетном периоде. Однако есть возможность перенесения вычетов на предыдущие налоговые периоды, но таковых не должно быть больше 3-х. Более того, они должны предшествовать году, в который была приобретена недвижимость.

Это означает, что можно получить возврат средств, потраченных на уплату налога, за тот период, когда пенсионер работал. Но такое реально лишь в том случае, если он приобрел квартиру в течение 3-х лет после выхода на пенсию.

Скажем, трудовой стаж конкретного гражданина был окончен в 2012 году, а недвижимую собственность он приобрел в 2014 г. На основании приведенной выше информации все, что он может сделать — это вернуть налог, который был уплачен за 2012 год (минус 3 периода с момента покупки). Но если между моментом приобретения и выходом на пенсию прошло более 3-х лет, то информация о том, как вернуть налог с покупки квартиры уже не будет актуальна, поскольку в каждом из трех налоговых периодов отсутствует трудовая деятельность и уплата НДФЛ. Другими словами, нет уплаты налога — нечего возвращать.

Поэтому в ситуации с пенсионерами возврат определенной суммы возможен, но не для каждого.

Для такой категории покупателей, как индивидуальные предприниматели, вернуть средства возможно посредством использования общей системы налогообложения. При этом НДФЛ должен быть уплачен в полном размере.

Что касается способов возврата налога, то их всего два:

— прекращение удержания НДФЛ с дохода, пока не будет исчерпана сумма компенсации;

— выплата 13 % государством новому собственнику недвижимости.

Разбираясь в том, как вернуть налог с покупки квартиры единовременно, стоит обратить внимание на порядок получения финансовой компенсации. Суть данного процесса сводится к подаче определенных документов по окончании года, в течение которого была совершена покупка. Речь идет о следующей документации:

— заявление на получение компенсации;

— декларация, заполненная по форме 3-НДФЛ;

— копии документов, которые подтверждают право собственности на указанный объект недвижимости.

Если же физическое лицо выбирает вариант с удержанием налога, то ему необходимо подать заявление о предоставлении вычета в ту компанию, где он официально работает.

Причем разбираясь с тем, как вернуть налог с покупки квартиры, данному уведомлению стоит уделить особое внимание. Дело в том, что его можно получить только при помощи налоговой инспекции. Для этого необходимо написать заявление о его предоставлении и приложить документы, устанавливающие право на недвижимость.

Когда такая процедура будет успешно выполнена, организация сможет выдавать зарплату уже без отчислений по НДФЛ. Это будет продолжаться до того момента, пока не исчерпана вся сумма переплаты (13 %) не окажется исчерпана. Если приходится иметь дело с несколькими работодателями, то уведомление придется брать для каждого из них отдельно.

Когда недвижимость была приобретена в кредит, возврат НДФЛ возможен, нужно только грамотно подойти к ситуации. В этом случае также придется подавать документы в налоговую инспекцию, но их перечень будет несколько шире.

В данной ситуации положительный факту сводится к тому, что получатель кредита имеет право на компенсацию 13 % как от налога, так и от процентной ставки ипотеки. Для того чтобы воспользоваться этими возможностями необходимо подать в налоговую инспекцию справку, в которой будут содержаться данные о ежемесячных платежах по кредиту.

Выдает ее кредитная организация, предоставившая ипотеку. Для отображения всех сумм в справке должны использоваться рубли. Этот документ позволяет налоговой определить размер ежемесячного платежа для погашения основного долга и сумму, которую необходимо платить, чтобы погасить проценты.

Для многих актуальна тема «Как вернуть налог с покупки квартиры в декретном отпуске?». Подобную ситуацию нельзя назвать редкой. В данном случае все строится вокруг вышеописанного принципа: возврат налога возможен только при стабильно отчисляемом НДФЛ и официально задекларированном доходе (прибыль от бизнеса, зарплата).

Поэтому на протяжении непосредственно самого декретного отпуска получить налоговый вычет не представляется возможным. Придется ждать выхода на работу, и только когда начнет отчисляться подоходный налог, можно будет поднимать вопрос возврата 13%.

Компромиссным вариантом является право мужа на требование компенсации, но это возможно лишь в том случае, если он официально трудоустроен и является совладельцем приобретенной недвижимости.

Разбираясь с тем, как вернуть налог с покупки квартиры, есть смысл обратить внимание на сроки, в течение которых доступна подобная компенсация. Изначально стоит уяснить тот простой факт, что получить возврат налога нужно успеть в течение трех лет начиная с даты его уплаты.

Можно и вовсе не получить возврата налога, если за последние три отчетных периода отчислений не было. Поэтому принимать решение относительно даты выдачи компенсации стоит с учетом всех возможных рисков.

Всем, для кого актуальна тема возврата НДФЛ после приобретения квартиры, стоит обратить внимание на тот факт, что были внесены определенные изменения в правила выдачи компенсации:

— Появилась возможность возврата налогового вычета при покупке нескольких объектов недвижимости. При этом прежний лимит в 2 млн рублей остается неизменным.

— Определение лимита возвращаемых денег теперь ориентировано на человека, а не на квартиру. Это означает, что независимо от того, сколько квартир приобрел конкретный налогоплательщик, максимум, который он может получить от государства — это 260 тыс. рублей.

В принципе, схема возврата налогового вычета достаточно понятна. Поэтому используя вышеописанные принципы можно определить шансы на компенсацию в каждой конкретной ситуации. Но тем, кого интересует, как вернуть налог с покупки квартиры, если не работаешь, стоит помнить о простом правиле: возвращается только уплаченный НДФЛ за последние 3 года. Это означает, что если отчислений не было, то и компенсировать нечего. Но в целом законодательство дает достаточно возможностей для того, чтобы вернуть те средства, которые были потрачены на выплату налога.

Статья написана по материалам сайтов: businessman.ru, verni-nalog.ru, iklife.ru, www.syl.ru.

«

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий