Лицевой и расчетный счет – в чем разница? Лицевой счет и расчетный счет: понятия, характеристики 2019 год

Одно из основных действий, которое должны предпринимать все начинающие бизнесмены – открытие расчетного счета в банке. Без этой процедуры финансовое взаимодействие по заключенным сделкам с другими юридическими лицами невозможно. Именно номер расчетного счета является основной строкой в реквизитах, которые нужны заказчикам от исполнителей для оплаты произведенных работ или оказанных услуг. Но, помимо расчетного счета, некоторые руководители предприятий и организаций открывают еще и лицевой счет. Для чего предназначен каждый из этих счетов и в чем заключается принципиальная разница между ними?

Довольно часто под словосочетанием «лицевой счет» люди понимают счет, открытый в банковской организации на физическое лицо. Однако, такая расшифровка является не совсем верной и однозначной.

На деле лицевой счет – это счет, который может быть зарегистрирован в финансовой компании не только на гражданина РФ, но и на индивидуального предпринимателя, а также любую коммерческую структуру.

Если говорить о лицевом счете касаемо юридических лиц, то это будет более узким понятием, нежели расчетный счет. По сути дела, под лицевым счетом, часто понимается сразу несколько явлений:

  • личная страничка или, иначе говоря, аккаунт предприятия или организации, созданный в базе данных банка для учета кредитно-финансовых операций с этим конкретным юридическим лицом. Лицевой счет юридического лица не может использоваться им в качестве площадки для расчетов с контрагентами;
  • окончание из 6 цифр двадцатизначного номера коммерческого р/с;
  • счет, который имеет подключенную систему дистанционного банковского обслуживания для физических лиц, не предназначенный для осуществления расчетов по коммерческим договорам;
  • лицевой счет, оформляемый на физическое лицо «до востребования».

Из этих пунктов видно, что, несмотря на то, что чаще всего лицевой счет все же используется рядовыми гражданами, но и юридические лица также иногда имеют аккаунты в банках, понимаемые как лицевые счета. Однако они не предназначены для проведения денежных расчетов по сделкам и договорам с партнерами, а нужны, например, для получения в банках кредитов и их погашения или же перечислений заработной платы сотрудникам.

Иногда индивидуальные предприниматели, да и некоторые юридические лица открывают лицевые счета и пытаются использовать их для коммерческих расчетов. Какую выгоду они преследуют? Ответ очевиден.

  1. Обслуживание лицевых счетов более дешевое;
  2. Порой на лицевом счете отсутствует ограничение по лимиту движения денежных средств в течение суток, ровно как и нет ограничения по остатку на балансе, который в любой момент можно свести к нулю, что чрезвычайно интересно представителям бизнеса.

Однако, в случае применения лицевого счета для коммерческих переводов, не следует исключать некоторые возможные неприятности, такие как:

  • если клиент перечислит на л/с деньги, но при этом укажет, что он индивидуальный предприниматель, то, скорее всего, операция проведена не будет;
  • заказчик — ИП может совсем отказаться от сделки, если продавец попросит его не указывать себя в качестве индивидуального предпринимателя.

Кстати говоря, поскольку закон не дает права банкам отслеживать финансовые потоки на лицевых счетах, то представители финансовых структур идут другим путем. Когда составляется договор с юридическим лицом или ИП на открытие лицевого счета, в нем четко прописываются порядок и правила использования л/с. В случаях их нарушения банк снимает с себя всякую ответственность и в случае чего, наказание автоматически понесет держатель счета.

С расчетным счетом дело обстоит совершенно по-другому. Расчетный счет как раз и предназначен для осуществления различных финансовых операций в целях ведения бизнеса, в том числе внесения средств на депозит, снятия средств, налоговых выплат, приема и отправки платежей контрагентами т.д.

В отличие от лицевого счета, все юридические лица обязаны иметь расчетный счет, индивидуальные предприниматели и физические лица могут открывать его по желанию. Как правило, финансы, размещенные на банковском расчетном счете, находятся в собственности его держателя.

Важно! Если ИП планирует заключать сделки и вести коммерческую деятельность с юридическими лицами, расчеты с которыми производятся путем безналичных переводов, то без расчетного счета работать не получится – предприятия и организации все свои перечисления проводят только через них. Кроме того, расчетный счет удобен для ИП и для перечисления различных выплат в государственный бюджет, например, налоговых сборов и страховых взносов в Пенсионный фонд России.

Таким образом, расчетные счета могут использоваться:

  1. Юридическими лицами (предприятиями и организациями) и индивидуальными предпринимателями, в работе которых присутствуют безналичные денежные переводы по коммерческим сделкам;
  2. Обычными гражданами, которым нужно производить различные банковские операции (переводы, снятие, зачисление средств) через систему дистанционного банковского обслуживания. Правда, некоторые специалисты оспаривают правомерность отнесения таких счетов, открытых физическими лицами к категории расчетных, поскольку они не имеют коммерческий направленности и не предназначены для расчетов с партнерами по бизнесу.

Для открытия банковского расчетного счета учредителю или представителю организации, а также индивидуальному предпринимателю нужно подойти в банк с заранее подготовленным пакетом документов. В нем должны быть:

  • свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции,
  • паспорт заявителя,
  • выписка из ЕГРИП или ЕГРЮЛ,
  • ИНН (если это ИП),
  • копию устава и решения о создании (если это ООО),
  • печать с оттиском и некоторые другие документы с копиями.

Как правило, список необходимых документов для открытия р/с в разных банках примерно одинаковый.

Подводя итоги, можно сказать, что разница между лицевым и расчетным счетами вполне очевидна.

Если лицевой счет не предназначен для перечисления и получения денежных средств в целях осуществления коммерческой деятельности и используется исключительно для персональных потребностей держателя, то расчетный счет необходим именно для проведения транзакций по коммерческим сделкам.

Внимание! Получателем денежных средств по расчетным счетам всегда является какое-либо конкретное юридическое или физическое лицо. На лицевых счетах – получатель банк, только в назначении платежа указывается более подробно, например «Для зачисления на счет номер такой-то, для человека такого-то».

Это интересно:  Гарантии командированным работникам и возмещение расходов 2019 год

Так что вполне закономерно, что лицевые счета, как правило, широко применяются для различных денежных операций обычными гражданами и совершенно не подходят представителям бизнеса. И совсем иначе обстоит с расчетными счетами – юридические лица для законных расчетов с контрагентами просто обязаны их открывать.

В статье рассмотрим лицевой счет и расчетный счет. Разницу между ними подробно опишем. При использовании банковских услуг клиенты нередко сталкиваются с такими терминами, как понятие о лицевом и расчетном счете. Вопреки распространенному общественному мнению об идентичности данных определений, у них все же имеется целый ряд отличий.

Чтобы понять, какая разница между лицевым счетом и расчетным, нужно рассмотреть данные понятия.

Что такое расчетный счет в банке? Итак, речь идет об услуге, обеспечивающей проведение тех или иных финансовых операций (к примеру, подразумевается получение наряду с приемом различных выплат), а также снятие или пополнение денег с вклада с помощью ДБО. Номер такого аккаунта прописывается непосредственно в реквизитах банковской организации в рамках совершения переводов. Сам счет проходит регистрацию в банке России. Целью открытия подобной услуги является:

  1. Выполнение транзакций и платежей (для граждан, занимающихся предпринимательством и юридических лиц).
  2. Осуществление транзакций (это относится к физическим лицам). Например, операции по пополнению или снятию денег с вклада наряду с проведением финансовых услуг (допустим перевод денежных средств на учетную запись другого физлица).
  3. Проведение дистанционного обслуживания. Стоит сказать, что это один из главных признаков, который позволяет отнести аккаунт лица к типу расчетных. Посредством ДБО клиент финансовой кредитной организации оперирует финансами по мере необходимости.

Клиенты в банке часто сталкиваются с такими понятиями, как расчетный счет и лицевой счет. Разница между ними многим непонятна.

Прежде всего, это уникальный номер, который используется клиентом для следующих целей: выполнение переводов наряду с проведением транзакций, хранением средств, получением денег от прочих лиц, оплатой услуг банка. С позиции затрат расчетный счет имеет следующую характеристику:

  1. Для юридических лиц и бизнесменов такая услуга всегда платная. Банками взимаются средства для осуществления транзакций и обслуживание аккаунта.
  2. Для обычных граждан услуга полностью бесплатная. Открывают ее, как правило, для сбережения средств либо получения заработной платы.

Продолжаем рассматривать лицевой счет и расчетный счет. Разница будет описана ниже.

Чтобы выделить отличие, рассмотрим, что представляет собой лицевой счет в банках. Это цифровой номер или другими словами аккаунт, который получается физическим лицом после прохождения установленной процедуры и заключения договора. Его назначением является аналитический учет финансовых операций, проводимых при сотрудничестве с контрагентами. Для денежного перевода на этот аккаунт в реквизитах прописывают номер расчетного счета, и лишь после поступления средств банковская организация зачисляет их на лицевой элемент. К тому же под лицевым счетом понимают следующее:

  1. Расчетную часть (с четырнадцатой по двадцатую цифру).
  2. Счет, который был открыт физическим лицом (сберегательный либо до востребования).
  3. Счет с возможностью проведения дистанционного обслуживания. Подходит для физических лиц, но без наличия права для выполнения транзакций с контрагентами.

Не все знакомы с характеристикой лицевого счета и расчетного счета. В чем разница между ними, важно выяснить заранее.

Эта банковская услуга позволяет следующее:

  1. Перевод средств юридическим лицам (банковским учреждениям в том числе).
  2. Хранение личных накоплений.

Им нельзя пользоваться для ведения бизнеса (то есть не подходит для коммерческой деятельности). Теперь определим, в чем заключается основное различие.

Рассматривая разницу в услугах, стоит выделить ряд следующих моментов. Итак, лицевой, как правило, не подходит для выполнения операций, которые подразумевают перевод с получением средств от других лиц. Он обычно применяется в целях решения персональной задачи, к примеру, оплата коммунальных услуг и связи наряду с управлением деньгами на прочих аккаунтах. Открывается такой счет физическими лицами. Что касается расчетного счета, то его сопровождают следующие характеристики:

  1. Требуется для проведения операций, которые связаны с бизнес-деятельностью.
  2. Дает возможность получать и отправлять платежи с прочих аккаунтов банка.
  3. Предназначается для юридических лиц и предпринимателей.
  4. Может применяться в качестве лицевого элемента для оплаты всевозможных услуг и товаров, а, кроме того, для хранения средств.
  5. Открывают только в банке, в то время, как лицевые аккаунты часто присваивают клиентам и в прочих организациях (например, в страховых компаниях, мобильными операторами и так далее).

Разница в понятиях лицевого счета и расчетного счета ясна, а в чем же сходство?

У лицевого и расчетного счета имеется много общего:

  1. Лицевой элемент является частью расчетного аккаунта (с четырнадцатой по двадцатую цифру).
  2. Лицевые учетные записи, которые применяются для операций с использованием ДБО, зачастую называют расчетными.
  3. Можно открывать в банке.

Лицевой счет, как правило, состоит из двенадцати цифр. Они находятся в конверте вместе с PIN-кодом карты. Такой конверт пользователем получается вместе с пластиком. Именно на лицевой аккаунт Сбербанка поступают денежные средства с целью их последующего хранения. Эти реквизиты необязательны во время выполнения многих операций, в связи с этим большинство клиентов даже и не знают о его существовании. Лицевой специальный счет присваивают каждому платежному инструменту строго в индивидуальном порядке. Доступ для сторонних лиц к такой информации строго запрещен.

Что касается расчетного аккаунта в Сбербанке, то надо сказать, что при его получении в отделении, клиентам также вручаются конверты с кодом и копией соглашения на обслуживание. Но этот счет, в отличие от лицевого элемента, состоит из особой комбинации, представляющей собой двадцать цифр. Он предоставляется партнерам, от которых ожидается получение денежного перевода.

Существует несколько способов для клиентов узнать свой расчетный счет. Если не удается найти необходимые данные в копии соглашения со Сбербанком, стоит знать о том, что:

  1. При проведении платежных операций в банкоматах на мониторе, как правило, отображаются сведения о номере, с которым выполняют финансовые операции.
  2. В том случае, если подключена услуга мобильного банка, номер такого счета отображается на персональной странице клиента после предварительного введения пароля.
Это интересно:  Исправительные работы и их виды 2019 год

Рассмотрим далее расчетный и лицевой счет карты. Разница между этими понятиями также имеется.

Пластиковые карты настолько необходимы людям, что есть почти у каждого. Однако по мере их использования часто возникают вопросы. Один из самых распространенных – о номере счета. На платежном средстве его не печатают и порой это сильно усложняет жизнь клиентов.

Расчетный и лицевой счет являются разными услугами, которые лишь изредка могут пересекаться между собой в банковской практике. В рамках изучения предложений банковского учреждения и при выборе наиболее подходящего варианта этот момент должен учитываться.

Что касается карт, то основной разницей между лицевым и расчетным счетом пластика является то, что второй выдают для коммерческих целей. Он дает возможность осуществлять финансовые операции между различными контрагентами либо клиентами, переводя деньги с одного аккаунта на другой. А, кроме того, благодаря такой услуге можно хранить свои сбережения, оплачивая услуги, пополняя либо снимая средства с вклада, выдавая зарплату сотрудникам и тому подобное. Посещать банк при этом вовсе необязательно.

Теперь мы знаем, что такое лицевой счет и расчетный счет. Разница между ними понятна.

Банковские расчеты прочно вошли в нашу повседневность. Услугами кредитных организаций активно пользуются не только организации и предприниматели, но и частные лица.

При этом далеким от сферы финансов людям сложно разобраться в существующем разнообразии банковских счетов, среди которых выделяют расчетные, текущие, сберегательные, инвестиционные, лицевые. Последняя разновидность вызывает особенно много вопросов, так как к единому определению лицевого счета не могут прийти даже специалисты.

Лицевой счет – это запись в реестре банка, по которой отражаются все финансовые операции, совершаемые в отношении физического лица или организации. Подобные записи заводятся для каждого клиента банка, а также по каждому виду операций. То есть на одного клиента может быть открыто сразу несколько лицевых счетов – по расчетам с контрагентами, по вкладам, по инвестиционной деятельности и т.п.

Термин лицевой счет используется не только финансовыми организациями, но и налоговыми органами, страховыми компаниями, сотовыми операторами и крупными предприятиями любой сферы, которые с их помощью ведут учет проведенных операций по каждому клиенту или работнику.

Таким образом, лицевой счет представляет собой достаточно широкое понятие, которому сложно дать четкое определение. Но применительно к банковской сфере, для этого понятия существует более простая трактовка. Так, многие финансовые эксперты термином лицевой счет обозначают аккаунт физического лица, по которому не совершаются расчеты коммерческого характера. Рассмотрим особенности лицевых счетов именно с этой позиции.

Это видео расскажет, что такое лицевой счет:

Совершаемые по лицевым счетам расчеты не должны быть связаны с предпринимательской деятельностью. Такие счета используются для хранения сбережений, на которые банк начисляет проценты. Либо для бытовых расчетов частного лица — оплаты коммунальных платежей, мобильной связи, покупок в магазинах и т.п.

Лицевой счет обычно привязывается к банковской карте или сберегательной книжке:

  • Использование карт более удобно, так как позволяет снимать наличные деньги и производить платежи вне банковского отделения.
  • Сберегательная книжка является устаревшим банковским продуктом, однако, некоторые клиенты все еще делают выбор в ее пользу по причине более высокой надежности сохранности денежных средств, так как в отличие от карты, постороннее лицо не сможет воспользоваться чужой сберкнижкой.

Удобство для владельцев лицевых счетов представляет интернет-банкинг. С его помощью можно совершать платежные операции, не выходя из дома. Также в онлайн-режиме можно переводить средства с одного лицевого счета на другой, например, открывать вклады.

Полезен будет лицевой счет и для ИП. В целях осуществления предпринимательской деятельности им необходимо открывать расчетный счет, но выводить с него деньги наиболее выгодно именно на карту, привязанную к лицевому счету.

  • осуществление расчетов с поставщиками;
  • поступление средств от клиентов;
  • погашение обязательств перед бюджетом;
  • иные расчеты в целях осуществления бизнеса.

Именно в цели открытия заключается основное различие между лицевым и расчетным счетом. Лицевой счет не должен открываться для коммерческих целей. Более того, его использование для расчетов с бизнес-партнерами может привести к проблемам с налоговыми органами, которые могут отказаться признать оплаченные с лицевого счета расходы пригодными для уменьшения налогооблагаемой базы. Да и сами банки не пойдут на осуществление подобных операций, так как Центробанк в своей Инструкции №153И от 30.05.2014г. четко регламентирует открытие для коммерческих целей исключительно расчетных счетов.

В платежных документах, формируемых при совершении операций как по лицевому, так и по расчетному счету, дополнительно фигурирует корреспондентский счет, в отношении которого у клиентов банка также возникают вопросы. Корреспондентские счета открываются банками в других кредитных организациях. В большинстве случаев второй стороной выступает Банк России, либо корреспондентское соглашение заключается между основным подразделением банка и его филиалами. Таким образом, основное отличие корреспондентских счетов от лицевых и расчетных в том, что они открываются исключительно для межбанковских расчетов.

Разделение лицевых счетов описано в данном видеоролике:

Для открытия лицевого счета физическому лицу необходимо посетить отделение выбранного банка и предоставить туда паспорт и ИНН. Сама процедура занимает не более 15 минут, и состоит из таких этапов:

  1. Написание заявления на открытие счета на бланке, предоставленном банком.
  2. Подготовка банковским сотрудником договора об открытии лицевого счета и его подписание сторонами.
  3. Внесение взноса за обслуживание счета, если выбирается платный вариант.

Второй раз посетить банк придется для получения именной карты, привязанной к лицевому счету. В зависимости от банка, на ее изготовление может уйти до 3-х недель. Многие кредитные организации позволяют значительно сэкономить время за счет предварительного онлайн-заказа карты. Для этого необходимо выбрать интересующий банковский продукт и заполнить заявку следующего содержания:

  • ФИО заявителя;
  • написание имени и фамилии латинскими буквами (понадобятся для изготовления карты);
  • дата и место рождения;
  • гражданство;
  • контактные данные.
Это интересно:  Защита трудовых прав работодателя: жалоба, решение мирным путем, через суд 2019 год

После того, как карта будет готова, банковский сотрудник свяжется с вами по поводу визита в отделение для подписания договора.

Открытие лицевых счетов для ИП производится на тех же условиях. В данном случае банк рассматривает их в качестве физических лиц, независимо от рода деятельности.

Открытие лицевого счета в банке позволяет физическому лицу значительно экономить время на осуществлении повседневных расчетов, а также накопить необходимую сумму на выгодных условиях. А всевозможные бонусы банковских карт, такие как скидки на покупки в определенных магазинах, на ж/д и авиабилеты, кафе или такси, делают их использование еще более привлекательным.

Несмотря на то что любой счёт предназначен для расчётов между стороной, которая оказывает финансовые или иные услуги (например, банк) и стороной, которая пользуется этими услугами (клиент), тем не менее в банковской среде принято разделять счета на лицевой и расчётный. Природа у этих счетов одинакова, а функции, которые они выполняют – разные. Это совершенно разные инструменты. Обсудим, в чём разница между расчётным счётом и лицевым счётом, и в чём они похоже.

Расчётный счёт – это учетная запись, состоящая из 20 цифр, которая открывается в банке и используется для учета финансовых операций клиента. Расчетные счета предназначены в основном для обслуживания юридических лиц и служат для:

  • зачисления оплаты от покупателей;
  • перечисления средств поставщикам и в бюджет;
  • оплаты банковских комиссий (в том числе, за ведение счета);
  • хранения собственных средств;
  • погашения кредитных обязательств;
  • перечисления заработной платы персоналу;
  • проведения прочих безналичных операций.

Не имея расчетного счета, предприятие сможет осуществлять безналичные платежи на сумму не более 100 тысяч рублей (Указание ЦБ РФ от 7 октября 2013 г. N 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов»).

К расчетному счету организации можно привязать одну или несколько пластиковых карт для проведения транзакций с большим удобством.

Расчетные счета предназначены исключительно для расчетов, связанных с коммерческой деятельностью, и крайне редко используются для хранения средств.

Лицевой счёт – это также учетная запись клиента в банке, состоящая из 20 цифр, но используется она, как правило, в отношении граждан (физ.лиц). Типичным примером лицевого счета служит сберегательная книжка или вклад «до востребования».

  • осуществления переводов от физических лиц в пользу организаций;
  • получения заработной платы;
  • хранения денежных средств (самое распространенное использование);
  • оплаты кредитных обязательств.

Обратите внимание, что при открытии счёта для физ.лица банк запрещает его использовать в коммерческих целях, т.е. ведение предпринимательской деятельности запрещено – при наличии подозрения на таковую банк может заблокировать счёт.

В то же время понятие лицевого счета актуально и для бюджетных организаций. Финансовый орган любого муниципального образования открывает единый расчетный счет, который используется всеми находящимися в подчинении учреждениями, отделами и службами. Для идентификации платежей (чтобы видеть, кто перечислил и кому поступила оплата) каждой подконтрольной организации открывается лицевой счет, который в обязательном порядке указывается в платежных поручениях.

Кроме того, лицевые счета используются и в небанковских отношениях. Они открываются клиентам операторов мобильной связи, плательщикам коммунальных услуг, пользователям стационарной связи, страхователям и т.п.

На первый взгляд кажется, что лицевой и расчетный счет – это одно и то же. Ведь оба могут открываться в финансовых учреждениях, и служат для осуществления расчетов и контроля состояния последних. Но чуть выше мы уже говорили о том, что это два разных понятия. Так чем же они отличаются?

В первую очередь, статусом владельца. Расчетные счета открывают в основном для организаций, а лицевые – для граждан. Такая классификация – самая распространенная, но не очень точная. Всегда найдется место исключению. Так, например, мы рассказали о лицевых счетах бюджетных учреждений, которые однозначно не являются физическими лицами. В остальном можно подразделить виды счетов именно по признаку владельца.

Второй момент – расчетные счета используются для проведения операций исключительно между предприятиями и только по коммерческим основаниям. Лицевые же служат для транзакций между юр.лицом и гражданином, а проводимая операция не может носить признаки торговых отношений. Опять же, исключением являются все те же бюджетники, которые используют лицевой счет в качестве расчетного.

Еще один нюанс – открытие расчетного счета является обязательной процедурой для организации. Иначе сумма проводимых транзакций будет сильно ограничена, что негативно скажется на деятельности компании. Лицевой же счет открывается по требованию гражданина, если это происходит в банковской сфере, и в обязательном порядке – лишь при использовании определенного набора услуг, оказываемого разного рода компаниями (операторы сотовой связи, конторы ЖКХ, страховые организации и т.п.).

И последнее – платность услуг. Расчетные счета, как правило, подразумевают уплату комиссионного вознаграждения банку за проведение операций на ежемесячной основе, в то время как лицевые бесплатны.

Таким образом, расчетный счет и лицевой счет являются различными понятиями, которые иногда пересекаются в сфере банковских отношений. В других же отраслях они не имеют ничего общего.

Некоторую любопытную информацию, касательную темы статьи вы можете получить в видео:

Статья написана по материалам сайтов: assistentus.ru, businessman.ru, 1c-vdruk.ru, www.privatbankrf.ru.

«

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий